럭키리치 머니클래스 (Luckyrich Money Class)

1. 세금을 모르면, 벌어도 남는 게 없다1인 사업자는 혼자서 마케팅도, 운영도, 세무도 다 해야 합니다.이 가운데 가장 어렵고도 중요한 것이 바로 세금 관리입니다.📌 『세법개론』에서는“소득세는 종합소득금액에서 필요경비 및 공제를 차감한 후누진세율을 적용하여 산출되므로,적절한 세무지식은 절세 효과에 큰 영향을 미친다”고 설명합니다.즉, 세금은 단순한 의무가 아니라 전략입니다.2. 1인 사업자, 어떤 세금을 내야 할까?1인 사업자가 일반적으로 부담하는 주요 세금은 다음과 같습니다.✅ 종합소득세매년 5월 신고1년간 벌어들인 소득에서 경비, 공제를 뺀 뒤 과세필요경비 처리 여부에 따라 세액 차이 큼✅ 부가가치세연 1~2회 신고 (일반과세자: 1월/7월, 간이과세자: 1월)매출에서 매입세액을 뺀 나머지에 대해..

조세법 2025. 4. 2. 08:42

1. 절세와 노후를 한 번에? 연금의 진짜 힘"노후를 준비하라"는 말은 진부합니다.하지만 “지금 당장 세금을 아낄 수 있다”는 말은 훨씬 실감 나죠.바로 이 두 가지 효과를 동시에 누릴 수 있는 대표적인 금융상품이 연금저축과 **IRP(Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금)**입니다.📌 『세법개론』은“연금계좌를 통한 납입은 고령화 사회에서개인의 소득보장과 국가 재정 부담 완화라는 두 가지 정책 목표를 달성하기 위한대표적인 세제혜택 제도”라고 설명합니다.즉, 연금저축과 IRP는 단순한 금융상품이 아니라,국가가 절세 혜택을 주며 적극적으로 장려하는 제도적 장치입니다.2. 연금저축이란 무엇인가?연금저축은 개인이 자율적으로 가입하고, 일정 연령 이후 연금 형태로 수령하는 장기..

조세법 2025. 4. 2. 07:16

1. 기부도 세금도, 따뜻한 선택이 될 수 있다기부는 가장 아름다운 소비입니다.그런데 이 기부가 단순한 나눔을 넘어,정당한 세액공제 혜택으로 돌아올 수 있다는 사실, 알고 계셨나요?📌 『세법개론』에서는“기부금 세액공제는 공동체 기여에 대한 인센티브로서,사회정책적 조세 감면의 대표 사례”라고 설명합니다.즉, 선한 의도와 세금 혜택이 만나는 지점이 바로 기부금 공제입니다.2. 기부금, 공제는 어떻게 되나?기부금은 소득공제가 아닌 ‘세액공제’ 대상입니다.즉, 과세표준을 줄이는 것이 아니라산출된 세금에서 직접 깎아주는 구조죠.✅ 기본 공제율구분 세액공제율 공제 한도정치자금 기부금10만 원까지 전액, 초과분 15%없음법정기부금15% (1천만 원 초과분은 30%)한도 없음지정기부금15% (1천만 원 초과분은 30..

조세법 2025. 4. 1. 23:05

1. 자녀가 있으면 공제도 많다!“아이 키우는 게 돈이 많이 든다”는 말, 절대 과장이 아닙니다.하지만 반대로 말하면, 자녀가 있다면 그만큼 절세 기회도 많다는 뜻이 됩니다.특히 교육비와 의료비 항목은 소득공제의 핵심이자, 연말정산에서 환급을 좌우하는 영역입니다.📌 『세법개론』은“부양가족의 양육과 생계비 부담을 고려하여,교육비 및 의료비는 정책적 소득공제 항목으로 보호되어야 한다”고 설명합니다.2. 교육비 공제의 기본 구조자녀의 교육비는 소득공제 항목에 해당하며,본인 또는 부양가족에게 지출된 교육비 중 일정 요건을 충족한 경우 공제됩니다.✅ 공제 대상 자녀초·중·고·대학생 자녀취학 전 아동 (유치원 포함)장애인 특수학교, 특수학급 소속 자녀📌 『소득세법 해설』에서는“교육비 공제는 부양가족 요건을 충족..

조세법 2025. 4. 1. 06:20

1. 소득공제란 무엇인가?소득공제는 세금 계산에서 과세표준을 줄이는 항목입니다.쉽게 말해, ‘세금을 매기는 기준이 되는 소득’에서 일정 금액을 빼주는 제도죠.📌 『세법개론』은“소득공제란 납세자의 부담능력과 생활 여건을 고려하여과세표준에서 일정 금액을 차감함으로써세액을 간접적으로 줄이는 제도”라고 정의합니다.즉, 소득공제를 잘 챙기면 세율이 적용되는 금액 자체가 줄어들어결과적으로 내야 할 세금도 줄어드는 구조입니다.2. 소득공제 vs 세액공제, 무엇이 다를까?구분 소득공제 세액공제적용 위치과세표준 산정 시산출세액 산정 후절세 효과간접적 (세율 적용 전 차감)직접적 (세금에서 바로 차감)예시인적공제, 보험료, 교육비연금저축, 기부금, 자녀공제→ 둘 다 중요하지만, 소득공제는 가장 기본적인 절세 시작점입니다..

조세법 2025. 3. 31. 23:03

1. 세테크? 이제는 필수 상식이다“세금은 버는 만큼 내는 거 아닌가요?”“나는 세무사는커녕 연말정산도 어렵던데…”하지만 놀랍게도, 많이 버는 사람일수록 세금을 먼저 공부합니다.그 이유는 간단합니다.소득이 많을수록 세금도 많아지고,절세가 곧 ‘수익’이 되기 때문입니다.📌 『조세법총론』은“조세는 합법의 테두리 안에서 구조적으로 설계할 수 있으며,납세자 스스로의 재정 전략이 세금 부담에 큰 영향을 미친다”고 설명합니다.이제 세테크는 선택이 아닌 필수입니다.재테크가 자산을 불리는 기술이라면,세테크는 자산이 새는 구멍을 막는 기술입니다.2. 세테크란 무엇인가?‘세테크’는 ‘세금(Tax)’과 ‘재테크(Technique)’의 합성어로,합법적인 방법으로 세금 부담을 줄이고절세 전략을 통해 자산을 관리하는 행위를 말..

조세법 2025. 3. 31. 21:13

1. 연말정산은 세금의 ‘환급 기회’다연말정산은 직장인이 1년 동안 미리 낸 세금을정확히 계산해보고, 더 냈으면 돌려받고 덜 냈으면 더 내는 제도입니다.‘13월의 월급’이라 불릴 만큼, 환급액을 챙기는 절호의 기회이기도 하죠.📌 『세법개론』은“연말정산은 소득세의 정산 절차로서,과세표준과 세액 산출을 다시 계산하여납세자의 부담을 적정하게 조정하는 제도”라고 정의합니다.하지만 이 제도를 제대로 활용하지 못하면,돌려받을 수 있는 세금을 스스로 포기하는 셈이 됩니다. 2. 연말정산 구조 한눈에 보기연말정산은 다음과 같은 과정을 거쳐 이루어집니다.✅ 연말정산 흐름:총급여 확인소득공제 적용 (인적·지출 등)과세표준 계산세율 적용 → 산출세액세액공제 적용 → 결정세액기납부세액과 비교 → 환급 or 추가납부📌 『소..

조세법 2025. 3. 31. 06:25

1. 세금을 줄인다고요? 불법 아닌가요?“세금을 줄인다니, 혹시 탈세하는 거 아니야?”세금에 관한 글을 보면 많은 사람들이 먼저 걱정하는 건 바로 ‘탈세’입니다.그러나 여기서 분명히 구분해야 할 개념이 있습니다.📌 『세법개론』은“절세는 법령의 테두리 내에서 허용된 방식으로세부담을 최소화하는 것이며,탈세는 법을 위반하여 세금을 회피하는 행위”라고 정의합니다. 즉, 절세는 합법적 선택,탈세는 불법적 회피입니다.2. 절세 vs 탈세 vs 조세회피, 어떻게 다를까?세금 관련 용어는 헷갈릴 수 있습니다.하지만 세 가지는 의도, 방식, 법적 결과에서 명확히 구분됩니다.구분절세탈세조세회피정의법에 정해진 공제, 감면 제도를 이용해 세금 줄이기소득 은닉, 허위 신고 등 위법으로 세금 회피법률의 허점을 이용해 형식상 합..

조세법 2025. 3. 30. 21:40