럭키리치 머니클래스 (Luckyrich Money Class)

1. 모든 돈에 세금이 붙는 건 아니다우리는 흔히 “소득이 있는 곳에 세금이 있다”는 말을 들어왔습니다.그러나 현실에서는 ‘세금이 부과되지 않는 소득’, 즉 비과세 소득도 존재합니다. 📌 『소득세법』 제12조는“소득세를 부과하지 않는 소득의 범위를 열거주의 방식으로 규정한다”고 명시합니다.즉, 정해진 조건과 대상에 해당하면 세금을 면제받는 소득이 있다는 뜻입니다.2. 비과세 소득이란?비과세 소득이란, 법령상 과세 대상에서 제외된 소득을 말합니다.다시 말해, 원칙적으로는 과세 대상이 될 수 있지만,공익적 목적, 복지지원, 형평성 등의 이유로 세금을 면제해 주는 예외 조항입니다.📌 『조세총론』에서는“비과세는 과세형평을 유지하고, 국민의 실질적 부담 능력을 고려하기 위한 조세정책상 장치”라고 설명합니다.3..

조세법 2025. 4. 14. 17:22

1. 연말정산 환급금이란?연말정산은 근로자가 납부한 세금을 다시 정산하는 과정입니다.회사에서는 매달 월급에서 소득세를 원천징수하지만,실제 연말에 각종 공제를 적용해보면미리 낸 세금이 많을 수도, 적을 수도 있죠.📌 『세법개론』에서는 연말정산을“과다 납부된 세금을 환급하거나 부족분을 추가 납부하는 절차”라고 설명합니다.즉, 환급금은 **납세자가 돌려받는 ‘초과 납부액’**입니다.2. 환급액은 어떻게 결정될까?환급금은 기본적으로 다음 네 가지 요소로 결정됩니다:항목 영향도 예시총급여높을수록 공제효과 커짐연봉 5천만 원 vs 3천만 원공제 항목 활용도클수록 환급액 증가교육비, 의료비, 기부금 등연말 소비패턴12월 소비로 공제 극대화카드 공제, 전통시장 등가족구성인적공제 항목자녀 수, 경로우대 등📌 『소득세..

조세법 2025. 4. 9. 12:14

1. 기부가 절세가 되는 이유“기부는 좋은 일이니까 세금 안 내도 되는 거죠?”단순한 선의로만 보기엔 아깝고,‘세액공제’라는 강력한 혜택이 있다는 걸 아는 사람은 의외로 적습니다.📌 『소득세법』 제59조4에서는“기부금 중 법령에 정해진 범위 내에서산출세액의 일정액을 공제할 수 있다”고 규정합니다.즉, 공인된 기부는 곧 ‘절세 수단’이 됩니다.이것이 바로 ‘기부금 세액공제’입니다.2. 소득공제 vs 세액공제, 뭐가 더 유리할까?✅ 소득공제: 과세표준에서 공제 → 세금을 간접적으로 줄임✅ 세액공제: 산출된 세금에서 직접 차감 → 절세 효과 큼 📌 『세법개론』에서는“같은 금액일 경우 세액공제가 절세 효과가 더 크다”며소득공제보다 우선순위를 둘 것을 권합니다.3. 어떤 기부금이 공제 대상인가?소득세법상 기부..

조세법 2025. 4. 9. 11:07

1. 소득공제란? 세금 줄이는 첫 번째 키워드소득공제는 과세표준을 낮춰 세금을 줄이는 가장 기본적이면서도 중요한 절세 도구입니다.쉽게 말해, “내가 세금을 낼 소득에서 일정 금액을 빼주는 것”이죠.📌 『세법개론』에서는 소득공제를“납세의무자의 인적·경제적 사정을 고려하여 과세소득을 산정할 때 차감해주는 제도”라고 설명합니다.세액공제가 세금을 ‘직접 깎아주는’ 것이라면,소득공제는 세금을 간접적으로 줄이는 구조입니다.2. 기본공제는 모두가 대상 – 인적공제 이해하기모든 근로소득자는 본인에 대한 기본공제 150만 원이 적용됩니다.이 외에도 배우자, 부모, 자녀 등 부양가족 1인당 150만 원씩 추가 공제가 가능하죠.✅ 공제 조건 정리연 소득 100만 원 이하 (근로소득만 있는 경우는 총급여 500만 원 이하)..

조세법 2025. 4. 9. 07:53

1. 연말정산이란? 세금 정산의 마지막 기회연말정산은 직장인이 1년간 미리 낸 소득세를 정산하는 절차입니다.회사는 매달 급여에서 ‘예상 세금’을 원천징수해 납부합니다.하지만 실제 세금은 소득·공제 항목에 따라 다르기 때문에해마다 1~2월경 정산이 이뤄지죠. 📌 『세법개론』에서는 연말정산을“근로소득에 대해 과다 납부된 세액을 환급하거나,부족분을 추가 납부하는 절차”라고 정의합니다. 결국 연말정산은내가 과연 세금을 더 냈는지, 덜 냈는지를 따져보는 '소득 정산의 결산서'입니다.2. 공제? 감면? 헷갈리는 개념부터 정리절세를 위한 핵심은 ‘공제’ 항목을 최대한 활용하는 데 있습니다.그 전에 먼저 개념을 명확히 해볼게요.✅ 소득공제 vs 세액공제구분개념절세효과소득공제과세표준에서 일정 금액을 제외간접 절세세액공..

조세법 2025. 4. 8. 23:48

1. 절세를 시작한 이유 – “모르면 손해, 알면 자산”2023년 봄, 나는 나도 모르게 ‘세금 공포증’에 걸려 있었다.프리랜서로 벌어들이는 수입은 늘어났지만, 5월이 다가오면 어김없이“이번엔 얼마나 뺏기려나…” 하는 막연한 두려움이 밀려왔다.그러다 문득, ‘정확히 알지도 못하면서 무서워만 하는 건 손해’라는 생각이 들었다.그때부터 ‘절세 공부’라는 작은 프로젝트를 시작했다.그리고 1년 후, 나는 “세금은 뺏기는 게 아니라, 관리하는 것”이라는 감각을 가지게 되었다.2. 절세 공부의 시작 – 세법을 읽는 습관부터✅ 첫 번째 실천: 『세법개론』 읽기세무사 시험용은 아니지만, 기초 개념을 잡기엔 충분했다.‘과세표준’, ‘필요경비’, ‘원천징수’, ‘종합과세’ 같은 용어들이 익숙해지니,세금이 나를 위협하는 언..

조세법 2025. 4. 8. 22:41

1. 집을 사고팔면, 어떤 세금을 내야 할까?많은 사람들이 “부동산은 세금이 많다”고 느낍니다.하지만 막상 어떤 세금이 언제, 어떻게 부과되는지는 잘 모릅니다.📌 『조세법총론』에 따르면,“부동산과 관련된 세금은 시점과 보유 상태, 거래 여부에 따라세목(稅目)이 구분되며, 각각 독립된 과세 체계를 갖는다”고 설명합니다. 즉,취득할 때: 취득세보유할 때: 재산세 + 종합부동산세양도할 때: 양도소득세이렇게 시간 순서대로 세금이 발생합니다.2. 취득세 – 부동산을 살 때 내는 세금✅ 개념부동산이나 자동차 등 재산을 ‘취득’할 때 부과되는 지방세입니다.매매, 상속, 증여, 교환 등 어떤 방식으로든 취득하면 과세됩니다.✅ 세율 구조 (주택 기준)구분기본 세율중과 여부1주택자1~3%중과 없음2주택자 이상8%~12%..

조세법 2025. 4. 5. 09:14

1. 세금을 모르면, 벌어도 남는 게 없다1인 사업자는 혼자서 마케팅도, 운영도, 세무도 다 해야 합니다.이 가운데 가장 어렵고도 중요한 것이 바로 세금 관리입니다.📌 『세법개론』에서는“소득세는 종합소득금액에서 필요경비 및 공제를 차감한 후누진세율을 적용하여 산출되므로,적절한 세무지식은 절세 효과에 큰 영향을 미친다”고 설명합니다.즉, 세금은 단순한 의무가 아니라 전략입니다.2. 1인 사업자, 어떤 세금을 내야 할까?1인 사업자가 일반적으로 부담하는 주요 세금은 다음과 같습니다.✅ 종합소득세매년 5월 신고1년간 벌어들인 소득에서 경비, 공제를 뺀 뒤 과세필요경비 처리 여부에 따라 세액 차이 큼✅ 부가가치세연 1~2회 신고 (일반과세자: 1월/7월, 간이과세자: 1월)매출에서 매입세액을 뺀 나머지에 대해..

조세법 2025. 4. 2. 08:42