럭키리치 머니클래스 (Luckyrich Money Class)

1. 연말정산이란? 세금 정산의 마지막 기회연말정산은 직장인이 1년간 미리 낸 소득세를 정산하는 절차입니다.회사는 매달 급여에서 ‘예상 세금’을 원천징수해 납부합니다.하지만 실제 세금은 소득·공제 항목에 따라 다르기 때문에해마다 1~2월경 정산이 이뤄지죠. 📌 『세법개론』에서는 연말정산을“근로소득에 대해 과다 납부된 세액을 환급하거나,부족분을 추가 납부하는 절차”라고 정의합니다. 결국 연말정산은내가 과연 세금을 더 냈는지, 덜 냈는지를 따져보는 '소득 정산의 결산서'입니다.2. 공제? 감면? 헷갈리는 개념부터 정리절세를 위한 핵심은 ‘공제’ 항목을 최대한 활용하는 데 있습니다.그 전에 먼저 개념을 명확히 해볼게요.✅ 소득공제 vs 세액공제구분개념절세효과소득공제과세표준에서 일정 금액을 제외간접 절세세액공..

조세법 2025. 4. 8. 23:48

1. 절세를 시작한 이유 – “모르면 손해, 알면 자산”2023년 봄, 나는 나도 모르게 ‘세금 공포증’에 걸려 있었다.프리랜서로 벌어들이는 수입은 늘어났지만, 5월이 다가오면 어김없이“이번엔 얼마나 뺏기려나…” 하는 막연한 두려움이 밀려왔다.그러다 문득, ‘정확히 알지도 못하면서 무서워만 하는 건 손해’라는 생각이 들었다.그때부터 ‘절세 공부’라는 작은 프로젝트를 시작했다.그리고 1년 후, 나는 “세금은 뺏기는 게 아니라, 관리하는 것”이라는 감각을 가지게 되었다.2. 절세 공부의 시작 – 세법을 읽는 습관부터✅ 첫 번째 실천: 『세법개론』 읽기세무사 시험용은 아니지만, 기초 개념을 잡기엔 충분했다.‘과세표준’, ‘필요경비’, ‘원천징수’, ‘종합과세’ 같은 용어들이 익숙해지니,세금이 나를 위협하는 언..

조세법 2025. 4. 8. 22:41

1. 정의로운 세금이란 무엇인가?조세는 금전적 부담이 아닙니다.국가가 국민에게 부과하는 법적 의무이자,우리 사회의 정의와 공평을 구현하는 수단입니다. 📌 『조세법총론』은 조세정의를“개인의 소득과 재산 수준에 따라 정당하게 부담을 나누는 것”이라고 설명하며,이 개념은 형평 과세(principle of equity)에 기반한다고 말합니다.즉, 조세정의란 “누가 얼마나 부담해야 공정한가?”에 대한 끊임없는 질문입니다.2. 조세정의의 핵심 – 수평적 공평과 수직적 공평✅ 수평적 공평 (Horizontal Equity)→ 소득이 같은 사람은 같은 세금을 내야 한다.즉, 동일한 경제 능력을 가진 납세자는 동등한 부담을 지는 것이 공평합니다.✅ 수직적 공평 (Vertical Equity)→ 소득이 많은 사람은 더 ..

조세법 2025. 4. 7. 20:14

1. 기술은 앞으로, 세금은 제자리?우리는 지금 로봇이 공장을 움직이고, AI가 회계와 디자인을 대신하는 시대에 살고 있습니다.기계는 쉬지 않고 일하며, 효율은 높아지고 인건비는 줄어듭니다.그런데…일하는 사람이 줄어들면, 세금은 누가 낼까요? 📌 『조세법총론』에서는“세금은 기본적으로 인간의 경제활동을 기반으로 설계되어 있으며,기계나 AI의 노동력은 세법상 존재하지 않는다”고 지적합니다.즉, 현재 조세 체계는 ‘사람이 일하고 세금 내는 구조’에 머물러 있다는 말입니다.기술은 4차 산업혁명을 지나 5차 산업으로 나아가고 있는데,과연 조세는 따라가고 있을까요?2. AI 시대의 조세 패러다임 변화✅ (1) 소득세 중심 구조의 위기현행 조세 구조는 소득이 있는 곳에 세금이 있다는 전제 위에 설계되어 있습니다.즉..

조세법 2025. 4. 7. 20:10

1. “나는 유튜버인데, 세금 신고를 해야 하나요?”답은 "예스"입니다.조회수 몇 만, 구독자 몇 천이 되면 유튜브로 들어오는 수익이 생기고,이 수익은 명백한 '사업소득'으로 간주됩니다. 📌 『소득세법』 제19조에 따르면,“유튜브 광고 수익, 협찬비, 슈퍼챗 등은사업자 등록이 필요한 사업소득에 해당한다”고 명시되어 있습니다.즉, 유튜버·크리에이터는 수익이 발생하면사업자 등록과 세금 신고가 기본입니다.2. 간이과세자란 무엇인가?많은 1인 크리에이터들이 처음에는 ‘간이과세자’를 선택합니다.소득은 적지만 사업자는 필요한 상황에서 부담을 줄여주는 제도입니다.✅ 간이과세자 기준 (2024년 기준)항목 기준연 매출8천만 원 미만부가세 신고간편 신고, 납부세액 간소화장점세금 부담 ↓, 장부 간단단점세금 환급 불가,..

조세법 2025. 4. 7. 19:06

1. 내가 번 돈에 세금이 붙는다고요?직장인의 퇴근 후 원고료, 유튜브 광고수익, 공모전 상금, 소소한 강의료.“이건 부업도 아닌데 세금이 붙는다고요?”→ 네, 붙습니다. 이런 소득은 근로소득, 사업소득이 아닌 ‘기타소득’으로 분류되며,원천징수 또는 종합소득세 신고 대상이 됩니다.📌 『소득세법』에서는“기타소득이란 지속적이지 않고 일시적으로 발생한 수입 중,근로·사업·이자·배당·연금 등의 정규 소득 범주에 포함되지 않는 소득”이라고 정의합니다.2. 기타소득, 어디까지 포함될까?다음은 기타소득으로 분류되는 대표적인 사례들입니다:✅ 기타소득의 예시소득 유형 예시원고료블로그, 칼럼, 출판 원고 등강연료초빙 강의, 온라인 클래스공모전 상금정부·민간 공모전 입상금사례비자문비, 축사비, 발표비광고수익유튜브·블로그 ..

조세법 2025. 4. 6. 23:52

1. 왜 상속에도 세금을 내야 하나요?“가족에게 남겨주는 건데 왜 세금을 내나요?”많은 사람들이 상속세를 ‘이중 과세’처럼 느끼지만,세법에서는 상속을 ‘무상으로 이전되는 자산’으로 보고 과세의 정당성을 부여합니다. 📌 『조세법총론』에서는“상속세는 부의 대물림을 억제하고, 세대 간 자산 집중을 완화하는 목적에서 도입되었다”고 설명합니다.즉, 상속세는 조세 형평과 사회적 재분배를 위한 제도이며,기본공제와 감면제도도 함께 마련돼 있습니다.2. 상속세는 어떻게 계산될까? 기본구조부터 이해하기✅ 상속세 기본 계산식과세표준 = 상속재산 – 비과세 재산 – 공제항목 상속세액 = 과세표준 × 세율 – 세액공제✅ 상속재산의 범위사망 당시 모든 재산 + 사망 전 일정 기간 내 증여재산예금, 주식, 부동산, 보험, 미수..

조세법 2025. 4. 6. 23:24

1. 부모가 자녀에게 재산을 주면 세금이 붙는다?많은 사람들이 “내 돈인데 왜 세금이 붙지?”라고 생각합니다.하지만 세법은 ‘증여’나 ‘상속’처럼 무상으로 이전되는 자산에 대해공평과세, 조세정의 실현이라는 이름으로 세금을 부과합니다. 📌 『조세법총론』에 따르면,“증여와 상속은 모두 ‘무상취득’이라는 본질적 동일성을 가지며,자산 이전으로 인한 부의 집중을 완화하는 목적에서 과세한다”고 설명합니다.2. 증여 vs 상속, 개념과 기본 차이구분증여상속정의생존 중 자산을 무상 이전사망 후 자산을 무상 이전과세 기준증여세상속세공제 대상증여자별 공제 적용상속인 전체 기준 공제타이밍생전 계획 필요사망 후 자동 발생➡ 결론: 증여는 선택, 상속은 필연입니다.따라서 미리 설계하면, 증여는 강력한 절세 도구가 될 수 있습..

조세법 2025. 4. 5. 21:39